Расходование средств с казначейского счета

• Перечисление средств на расчетный счет организации
• Оплату ВЭД в любую страну мира
• Хеджирование рисков
• Возможность получать прибыль в любом размере без штрафов и рисков
• Сокращение кассового разрыва на 200%
• Подтверждение целевого расходования средств
• Сопровождение в спорных вопросах с заказчиком
• Сокращение издержек, превышающих 60% от суммы контракта
• Прохождение проверок, в том числе Прокуратуры

• Приказ Минфина России № 210н от 10 декабря 2021 О порядке ведения учета доходов и затрат
• Приказ Минфина России № 214н от 17 декабря 2021 О правилах санкционирования операций Казначейством
• Постановление Правительства РФ № 47 от 19 января 1998 О Правилах ведения раздельного учета
• Постановление Правительства РФ № 1465 от 02.12.2017 О государственном регулировании цен на продукцию ГОЗ
• Постановление Правительства РФ № 2153 от 18.12.2020 О казначейском сопровождении средств

• Договор с подрядной организацией
• Закрывающие документы
• Инвойс (для операций в иностранной валюте)
• Зарплатная ведомость на сотрудников
• Договоры аренды
• Транспортные накладные
• Прочие документы на оплату товаров, работ, услуг

• Проводим комплексный аудит госконтракта/ГОЗ
• При обнаружении ошибок формируем дополнительное соглашение и согласовываем с Заказчиком
• Разрабатываем и согласовываем с Заказчиком концепцию исполнения госконтракта/ГОЗ
• Определяем необходимые для реализации госконтракта/ГОЗ ресурсы
• Составляем, согласовываем и подтверждаем Сведения в Казначействе
• Исправляем причины отказа в подтверждении Сведений Казначейством, связанные с ошибками в документах, неполнотой или недостоверностью Сведений, отсутствием обоснований и т.д.
• Формируем платежные документы согласно подтвержденным Сведениям, в том числе на оплату заработной платы, налогов, оплаты работ/услуг подрядчиков, приобретение товаров, в том числе за рубежом, другие платежи
• Согласовываем расходование денежных средств с Казначейством, в том числе оплату лизинга, приобретение ОС, валютные операции
• Готовим и направляем документы в Казначейство через систему Электронный Бюджет
• Исправляем причины отказа Казначейства в перечислении денежных средств с лицевых счетов Заказчика, в том числе по причине допущенных ошибок, неполноты или недостоверности Сведений, отсутствия обоснований и другим причинам
• Выполняем операции на АРМ в личном кабинете клиента ГИИС Электронный Бюджет для взаимодействия с Казначейством
• Расходуем все средства со счета
• Осуществляем перевод прибыли с лицевого счета на расчетный счет
• Проводим операции по закрытию лицевого счета в казначействе

Государственные заказчики проводят закупки для осуществления своих нужд и реализации государственных проектов, таких как строительство дорог, производство военной техники и вооружения и т.п. Участвовать в таких закупках могут коммерческие организации и предприниматели. При заключении такого контракта, компании выделяются бюджетные средства для его выполнения, и расходование этих средств подвергается особому контролю. Для обеспечения этого контроля, создаются казначейские счета.

Каковы же основные различия между стандартным расчетным счетом компании в банке и лицевым счетом в Казначействе? Главное отличие заключается в том, как можно использовать деньги с этих счетов. С расчетного счета в банке компания имеет возможность свободно переводить средства на различные нужды без особых ограничений. В случае с казначейским счетом, деньги можно использовать только в соответствии с жесткими правилами и далеко не на все цели. Эти средства на казначейском счете являются бюджетными и по закону они не принадлежат поставщику (подрядчику, исполнителю), в связи с этим он может лишь распоряжаться ими. Расходование этих средств разрешено только на строго определенные цели.

Открывать казначейский счет необходимо только в случае, если компания получает бюджетное финансирование. Обычной коммерческой фирме не обязательно иметь такой счет, и он требуется только при наличии конкретных условий.

Получение бюджетных средств по контракту возможно только через Казначейство. Казначейские счета могут быть открыты как бюджетными, так и некоммерческими учреждениями, а также коммерческими организациями.

Для чего нужен казначейский счет? Основная цель казначейского счета - обеспечить контроль над целевым расходованием бюджетных средств. Казначейство проводит полную проверку всех финансовых операций на предмет:

• Соответствия условиям контракта.
• Соблюдения законодательства.
• Обоснованности и эффективности использования средств.

Что касается особенностей расходования средств с казначейского счета, то процесс следующий:

• Компания открывает казначейский счет, и на него поступают бюджетные средства, выделенные в рамках государственного контракта.
• Для расходования этих средств необходимо подготовить полный комплект документов. К таким документам могут относиться платежные поручения, государственный контракт и другие документы, подтверждающие обязательства (например, накладные). Во всех документах должен быть указан ИГК.
• Средства могут быть использованы только по тем направлениям, которые указаны в контракте. Это может включать закупку строительных материалов, инструментов, отчисления в фонд заработной платы сотрудникам и аренду строительных бригад и другие расходы.
• Средства могут быть перечислены на счета подрядчиков и субподрядчиков для оплаты услуг ЖКХ, покупки проездных билетов и других нужд. При этом оплата может быть произведена как вперед, так и после фактических затрат, в зависимости от условий контракта и предоставленных документов, подтверждающих расходы.
• Прибыль перечисляется только после выполнения всех обязательств исполнителем. Компании должны строго соблюдать предписанную норму прибыли. В случае, если на счете останется сумма, превышающая установленную норму прибыли после выполнения контракта, эти средства не будут возвращены компании.